1. ลูกค้าต้องมีวงเงิน Forward Contract กับธนาคาร
2. ลูกค้าสามารถทยอยจอง Forward Contract กับธนาคารได้ ภายในวงเงินที่ได้รับอนุมัติจากธนาคาร
3. ตามระเบียบของธนาคารแห่งประเทศไทย ผู้ซื้อ/ผู้ขายเงินต่างประเทศล่วงหน้าต้องมีธุรกรรมรองรับการซื้อขาย (Underlying) หรือมียอดประมาณการธุรกรรมรองรับการซื้อขาย และสามารถแสดงเอกสารต่อธนาคาร ณ วันที่ทำสัญญา หรือเมื่อธนาคารร้องขอ หรือเมื่อหน่วยงานกำกับดูแลร้องขอ
4. หลังจากออกสัญญาแล้วลูกค้าต้องลงนามและประทับตราที่ได้ให้ไว้กับธนาคารและส่งกลับมาธนาคารภายใน 5 วันทำการ โดยสามารถนำส่งตัวจริงหรือทำผ่านระบบ MY EXIM
5. ไม่มีค่าธรรมเนียมในการทำสัญญา Forward Contract
6. ลูกค้าสามารถทยอยซื้อ/ขายเงินตราต่างประเทศกับธนาคารได้ จนกระทั่งครบตามจำนวนเงินและระยะเวลาที่กำหนดไว้ในสัญญา
7. ตามระเบียบของธนาคารแห่งประเทศไทย การยกเลิก Forward Contract สามารถทำได้โดยความยินยอมของลูกค้าและธนาคาร โดยธนาคารจะคำนวณส่วนต่างระหว่างอัตราแลกเปลี่ยนล่วงหน้า (Forward rate) และอัตราแลกเปลี่ยนในตลาด ณ ขณะนั้น

ข้อจำกัด Forward Contract เป็นสัญญาที่เป็นภาระผูกพัน เมื่อถึงวันส่งมอบ หากอัตราแลกเปลี่ยนตลาดสูงหรือต่ำกว่าอัตราที่กำหนดในสัญญา จะไม่สามารถเลือกใช้อัตราแลกเปลี่ยนตลาดได้

1. Fixed Rate Forward Contract เป็นการจองซื้อหรือขายเงินตราต่างประเทศ ที่มีการกำหนดวันส่งมอบไว้แน่นอน เหมาะสำหรับผู้ประกอบการที่ทราบกำหนดวันที่จะได้รับหรือชำระเงินตราต่างประเทศที่แน่นอน

ตัวอย่าง : การคำนวณอัตราแลกเปลี่ยน ณ วันส่งมอบ แบบ Fixed Rate
      ในวันที่ 10 กุมภาพันธ์ 2568 บริษัท A ตกลงทำธุรกรรม Forward Contract ด้าน Import กับธนาคารเป็นจำนวนเงิน USD 800,000 ระยะเวลา 1 สัปดาห์ เพื่อรองรับการชำระเงินค่าสินค้า ซึ่งมีกำหนดจะชำระเงินในวันที่ 17 กุมภาพันธ์ 2568 เพื่อป้องกันความเสี่ยงจากอัตราแลกเปลี่ยน บริษัท A ตกลงทำ Forward Contract ที่จะซื้อเงินสกุลดอลลาร์สหรัฐ โดยได้รับ Spot Rate ด้าน Selling ที่ 34.09 บาท/ดอลลาร์สหรัฐ บวกกับราคา Swap Point ระยะเวลา 7 วันที่ -0.0120 บาท
      ดังนั้น ในวันที่ 17 กุมภาพันธ์ 2568 โดยใช้อัตราแลกเปลี่ยนจากสัญญาฉบับดังกล่าว บริษัทฯ จะซื้อเงินสกุลดอลลาร์สหรัฐได้ที่อัตราแลกเปลี่ยน Selling ที่ 34.09 – 0.0120 = 34.078 บาท/ดอลลาร์สหรัฐ

2. Pro Rata Forward Contract เป็นสัญญาที่คู่สัญญามีหน้าที่ต้องซื้อหรือขายเงินตราต่างประเทศตามจำนวนเงินที่กำหนดไว้ในสัญญา โดยที่ลูกค้าสามารถแบ่งการส่งมอบหรือซื้อขายเงินตราต่างประเทศเป็นหลายครั้งภายในอายุสัญญาที่ตกลงไว้ ด้วยอัตราแลกเปลี่ยนที่ได้ตกลงไว้ล่วงหน้า โดยอัตราแลกเปลี่ยนจะถูกคำนวณด้วย Swap Point ที่กำหนดในแต่ละช่วงเวลาจนถึงวันสิ้นสุดสัญญา

ตัวอย่าง : การคำนวณอัตราแลกเปลี่ยน ณ วันส่งมอบ แบบ Pro Rata
      ในวันที่ 10 กุมภาพันธ์ 2568 บริษัท B ตกลงทำธุรกรรม Forward Contract ด้าน Export กับธนาคาร เป็นจำนวนเงิน USD 800,000 ระยะเวลา 6 เดือน เพื่อรองรับการรับชำระเงินค่าสินค้า โดยคาดว่าจะได้รับชำระเงินในวันที่ 10 เมษายน 2568 เพื่อป้องกันความเสี่ยงจากอัตราแลกเปลี่ยน บริษัท B ตกลงทำ Forward Contract ที่จะขายเงินสกุลดอลลาร์สหรัฐ โดยได้รับ Spot Sight Bill Rate ที่ 33.79 บาท/ดอลลาร์สหรัฐ และ T/T Rate ที่ 33.89 บาท/ดอลลาร์สหรัฐ บวกกับราคา Swap Point ในแต่ละช่วงเป็นอัตราดังนี้

ช่วงที่ส่งมอบ	ราคา Swap Point	Sight Bill	T/T
11/02/68 – 13/02/68 14/02/68 – 13/03/68 (28วัน) 14/03/68 – 16/04/68 (34วัน) 17/04/68 – 13/05/68 (27วัน) 14/05/68 – 13/06/68 (31วัน) 14/06/68 – 14/07/68 (31วัน) 15/07/68 – 13/08/68 (30วัน)	0.0000 -0.0690 -0.1350 -0.1980 -0.2610 -0.3240 -0.3860	33.79 33.721 33.655 33.592 33.529 33.466 33.404	33.89 33.821 33.755 33.692 33.629 33.466 33.404

           
ดังนั้น หากลูกค้าขายเงินสกุลดอลลาร์สหรัฐ ในวันที่ 10 เมษายน 2568 โดยใช้อัตราแลกเปลี่ยนจากสัญญาฉบับดังกล่าว ซึ่งจะเท่ากับ 56 วันของอายุสัญญา (14/02/68-10/4/68) บริษัทฯ จะขายเงินสกุลดอลลาร์สหรัฐได้ที่อัตราแลกเปลี่ยน T/T ที่ 33.821–((-0.135-0.069)/34))*28) = 33.76665 บาท/ดอลลาร์สหรัฐ
 

คลิกเพื่อดาวน์โหลด >> คู่มือบริหารความเสี่ยงค่าเงิน (FX Hedging) 
คลิกเพื่อดาวน์โหลด >> Risk Disclosure for Forward Contact